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Guías de optimización fiscal para empresas y autónomos
Catorce guías prácticas para entender cómo se paga lo que corresponde y ni un euro más: conceptos básicos, cómo recuperar impuestos ingresados de más, el Impuesto sobre Sociedades, el IRPF del autónomo y del socio, y qué hacer si Hacienda llama a tu puerta. Escritas para que las entienda quien dirige un negocio, con la norma citada y sin promesas de ahorro.
Información rigurosa antes de tomar decisiones
Cada guía responde a una pregunta concreta y remite a las demás cuando el tema lo pide. No sustituyen al análisis de tu caso, pero te permiten llegar a la conversación con tu asesor sabiendo qué preguntar, qué plazos corren y qué medidas existen.
Conceptos: qué es optimizar y dónde está el límite
Antes de aplicar cualquier medida conviene tener claro qué está permitido, qué no y por qué. Estas tres guías sientan las bases: el modelo de servicio a éxito, la frontera entre planificar y eludir, y la libertad de elegir la opción menos gravosa que ofrece la ley.
Qué es la optimización fiscal a éxito
Cómo funciona un servicio en el que solo pagas si ahorras, qué se entiende por ahorro, en qué se diferencia de la iguala o del cobro por horas y qué revisar en el contrato.
Leer la guía LegalidadOptimización legal, elusión y fraude
Las tres categorías y sus consecuencias: conflicto en la aplicación de la norma, simulación, infracciones y delito fiscal. Y un método para saber si una medida es segura.
Leer la guía LegalidadEconomía de opción
El derecho a elegir entre alternativas igualmente válidas, con ejemplos prácticos de decisiones habituales y los casos frontera en los que la elección deja de ser legítima.
Leer la guíaRecuperar impuestos de ejercicios pasados
Si en algún ejercicio no prescrito ingresaste más de lo debido, la ley te permite recuperarlo, en muchos casos con intereses. Son tres guías complementarias: cómo se rectifica una autoliquidación, cuándo hay un ingreso indebido y hasta cuándo puedes reclamar.
Rectificar una autoliquidación
Autoliquidación rectificativa, complementaria o solicitud de rectificación: cuál toca en cada caso, los pasos, qué ocurre después y cómo recurrir si te la deniegan.
Leer la guía DerechoDevolución de ingresos indebidos
Qué es un ingreso indebido según el artículo 221 LGT, qué vía usar según su origen, quién puede pedirlo y qué incluye la devolución: importe, costas e intereses.
Leer la guía PlazosPrescripción tributaria
El plazo de cuatro años, cuándo empieza a contar en cada impuesto, qué lo interrumpe y qué derechos de la Administración llegan a los diez años.
Leer la guía¿Prefieres que lo revisemos por ti? Nuestro servicio Recupera analiza tus ejercicios no prescritos y solo cobra cuando recibes el dinero.
Impuesto sobre Sociedades
Para pymes y medianas empresas, el Impuesto sobre Sociedades concentra la mayor parte de las oportunidades: decisiones que hay que tomar antes de cerrar el año, deducciones en cuota y el régimen de incentivos de las empresas de reducida dimensión.
Cierre fiscal antes del 31 de diciembre
Inversiones, reservas, deterioros, retribuciones y previsión social: lo que solo cuenta si se ejecuta antes de fin de ejercicio, con lista de comprobación.
Leer la guía DeduccionesDeducciones del Impuesto sobre Sociedades
El mapa de deducciones y bonificaciones: I+D+i, creación de empleo, discapacidad, producciones audiovisuales y donativos, con sus límites y su aplicación.
Leer la guía PymesEmpresa de reducida dimensión
Qué empresas entran en el régimen, cómo se calcula el umbral de 10 millones de cifra de negocios y qué incentivos ofrece: amortización, nivelación y más.
Leer la guíaAutónomos, socios y administradores
El IRPF del autónomo, la decisión de constituir una sociedad y la forma de retribuir a quien está detrás de ella son tres caras del mismo problema. Aquí tienes las cuatro guías que lo abordan.
¿Autónomo o sociedad?
Comparativa entre IRPF e Impuesto sobre Sociedades, costes de la sociedad y a partir de qué beneficio puede compensar el cambio.
Leer la guía IRPFReducir el IRPF del autónomo
Gastos deducibles, reducción por inicio de actividad, previsión social, amortizaciones y otras palancas legales del autónomo en estimación directa.
Leer la guía SociosRetribución de socios y administradores
Nómina, dividendos y retribución del cargo: cómo tributa cada vía y qué exige la normativa de operaciones vinculadas.
Leer la guía IRPFDeducciones autonómicas del IRPF
Cómo localizar las deducciones de tu comunidad autónoma, incluidas las de inversión en empresas, y no dejarlas sin aplicar.
Leer la guíaInspecciones y comprobaciones
Recibir un requerimiento no significa que hayas hecho algo mal, pero sí exige actuar con orden desde el primer día: identificar el procedimiento, respetar los plazos y aportar solo lo que se pide.
Qué hacer si Hacienda te inspecciona
Requerimiento, comprobación limitada o inspección: plazos, derechos, documentación, actas y recursos, paso a paso.
Leer la guía GarantíaDefensa gratuita en inspección
Si la Administración cuestiona un ahorro aplicado con nuestro estudio, asumimos tu defensa sin coste. Qué cubre y qué no.
Ver la garantíaPreguntas frecuentes sobre las guías
¿Puedo aplicar lo que explican las guías sin ayuda profesional?
Las guías explican cómo funcionan las figuras y qué requisitos tienen, pero cada medida depende de datos concretos de tu negocio y de la normativa del ejercicio. Lo prudente es comentarlas con tu asesor habitual o pedir un diagnóstico gratuito antes de aplicarlas.
¿Las guías sirven para País Vasco, Navarra y Canarias?
Están escritas para el territorio de régimen común y para Illes Balears. País Vasco y Navarra tienen su propia normativa en muchos impuestos y Canarias cuenta con un régimen económico y fiscal específico, así que buena parte del contenido no les es aplicable sin adaptaciones. Más detalle en ámbito territorial.
¿Con qué frecuencia se actualizan?
Se revisan cuando cambia la normativa que tratan, en especial tras las leyes de presupuestos y las reformas tributarias. Como muchos porcentajes y límites están en aplicación gradual, cada guía advierte de qué datos conviene comprobar para el ejercicio concreto.
¿Por dónde empiezo si nunca he revisado mis impuestos?
Si quieres entender el enfoque, empieza por qué es la optimización fiscal a éxito y por la guía sobre optimización legal y elusión. Si te preocupa haber pagado de más, ve directamente a la de rectificar una autoliquidación.
¿Las guías tienen algún coste o requieren registro?
No. Son de libre acceso y no piden datos. Solo si quieres que analicemos tu caso te pediremos información a través del diagnóstico, con tus datos protegidos y sin compromiso.
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- Preguntas frecuentes
Aviso. Este contenido es informativo y refleja la normativa vigente en la fecha de su última revisión (octubre de 2026). Porcentajes, límites e incentivos cambian con frecuencia por leyes de presupuestos y reformas, y algunos están en aplicación gradual; además, País Vasco, Navarra y Canarias tienen normas propias. Ninguna cifra de esta página es una promesa de ahorro: cada caso exige un análisis individual. Para valorar el tuyo, escríbenos a contacto@fiscalvia.com.
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