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Optimización fiscal por sectores de actividad
La optimización fiscal por sectores parte de una idea sencilla: un hotel, una empresa de software, una fábrica, una promotora, un despacho profesional y una flota de transporte pagan los mismos impuestos, pero sus oportunidades están en sitios distintos. Revisamos tu caso con la mirada de tu actividad, a éxito y junto a tu asesor.
Dónde suele estar el margen en tu actividad
Cada página de sector explica qué medidas encajan mejor con su forma de invertir, de contratar y de generar beneficio, y qué errores se repiten. Elige el tuyo.
Hoteles, restaurantes y empresas turísticas
Reformas y renovación de instalaciones, equipamiento, plantilla estacional y estructura entre la explotación y el inmueble.
Ver el sector Tecnología e innovaciónEmpresas tecnológicas y startups
Deducciones por I+D+i, desarrollo de software, reducción por activos intangibles, personal investigador y régimen de empresas emergentes.
Ver el sector Comercio e industriaFabricantes, distribuidores y comercios
Maquinaria, naves, existencias, eficiencia energética y un calendario de inversiones que cambia el impuesto del año.
Ver el sector Construcción e inmobiliarioConstructoras, promotoras e inmobiliarias
Obra en curso, existencias inmobiliarias, arrendamiento, IVA y una estructura patrimonial que conviene revisar.
Ver el sector Profesionales y serviciosMédicos, abogados, consultores, agencias
Retribución del socio profesional, sociedad profesional, gastos de la actividad y previsión social con criterio.
Ver el sector Transporte y logísticaTransportistas y empresas logísticas
Renovación de flota, vehículos eficientes, módulos frente a estimación directa, gasóleo profesional y almacenes.
Ver el sectorIncentivos más habituales en cada sector
Una orientación de partida. Que un incentivo aparezca en la tabla no significa que tu empresa pueda aplicarlo: cada uno tiene requisitos, y algunos importes y plazos cambian de un ejercicio a otro.
| Sector | Incentivos y medidas que más se repiten | Dónde se suele perder el ahorro |
|---|---|---|
| Hostelería y turismo | Amortización de reformas y equipamiento, incentivos de reducida dimensión, reservas de capitalización y nivelación, bonificaciones de cotizaciones, incentivos autonómicos en Illes Balears | Reformas tratadas como gasto o como mayor valor sin analizar cuál procede; inversiones fuera de plazo |
| Tecnología e innovación | Deducción por I+D+i con informe motivado, monetización de la deducción, reducción de rentas de activos intangibles, bonificación del personal investigador, tipo reducido para empresas emergentes | Proyectos de software que nadie ha documentado como I+D o innovación tecnológica |
| Comercio e industria | Libertad de amortización y amortización acelerada, medidas temporales para eficiencia energética y autoconsumo, deterioro de existencias, reserva de capitalización | Compras de maquinaria sin planificar la fecha de puesta en funcionamiento |
| Construcción e inmobiliario | Imputación temporal de obras y existencias, régimen de entidades dedicadas al arrendamiento de vivienda, revisión del IVA y la prorrata, estructura patrimonial | Sociedades que, sin saberlo, tienen la consideración de patrimoniales y pierden incentivos |
| Profesionales y servicios | Retribución del socio a valor de mercado, gastos de la actividad, previsión social, reducción por inicio de actividad, elección entre autónomo y sociedad | Retribuciones fijadas sin criterio de operaciones vinculadas |
| Transporte y logística | Amortización de la flota, incentivos a vehículos eficientes, devolución parcial del impuesto sobre hidrocarburos por gasóleo profesional, comparativa entre módulos y directa | Devoluciones de gasóleo no solicitadas y permanencia en módulos sin comparar |
Las medidas transversales tienen su propia página de servicio: reservas fiscales, incentivos a la inversión, deducciones por I+D+i y bonificaciones de Seguridad Social. Si tu empresa está en Baleares, consulta además los incentivos fiscales en Illes Balears.
Mismo método, distinta mirada
El sector orienta dónde buscar, pero no cambia la forma de trabajar. En todos los casos seguimos el mismo proceso: un diagnóstico gratuito con filtro de potencial, un contrato a éxito, el análisis de tu documentación, un informe escrito con cada medida cuantificada y su fundamento, y la implantación con tu asesor habitual, que conoce la propuesta antes que nadie.
Lo que aporta la mirada sectorial es saber qué preguntar. A un hotel le preguntamos por las últimas reformas y por la plantilla de temporada; a una empresa de software, por lo que han desarrollado sus programadores; a un transportista, por la flota y el gasóleo. Esas preguntas son las que suelen destapar el ahorro que se estaba quedando fuera.
También tenemos presente tu perfil: no es lo mismo un profesional que tributa en el IRPF que una sociedad o un grupo. Lo explicamos en optimización fiscal por perfiles, con páginas específicas para autónomos, pymes y medianas empresas.
Lo que es igual en todos los sectores
- Solo cobramos si hay ahorro y lo aplicas: 50 % el primer ejercicio y 25 % en los cuatro siguientes en que se mantenga.
- Solo proponemos medidas con fundamento normativo y sustancia económica.
- Cada medida va con informe técnico de cumplimiento y defensa gratuita en inspección.
- Revisamos también los ejercicios no prescritos con Recupera.
Preguntas frecuentes
¿Hay incentivos fiscales exclusivos de cada sector?
Algunos sí, como la devolución parcial del impuesto sobre hidrocarburos para el gasóleo profesional del transporte o el régimen de entidades dedicadas al arrendamiento de vivienda. Pero la mayoría son medidas generales (reservas, amortizaciones, deducciones) que pesan mucho más en unos sectores que en otros por su forma de invertir y de generar beneficio.
Mi empresa tiene varias actividades. ¿En qué sector entra?
En todos los que correspondan. Analizamos cada actividad con sus propias medidas y después vemos el conjunto, porque a veces la combinación de actividades abre o cierra opciones, por ejemplo en el IVA o en la consideración de entidad patrimonial.
¿Los incentivos cambian según la comunidad autónoma?
En el Impuesto sobre Sociedades, en territorio común, no. En el IRPF, el tramo autonómico y sus deducciones sí, y también algunos incentivos regionales. Trabajamos en territorio de régimen común e Illes Balears; consulta el ámbito territorial.
¿Tenéis experiencia en todos estos sectores?
Lo que hacemos es aplicar la normativa tributaria a la realidad de cada actividad, con un método y unas preguntas adaptados a ella. Si en algún módulo especializado, como la I+D+i, conviene contar con un especialista, te lo decimos y lo coordinamos nosotros.
¿Puedo ver un ejemplo con cifras de mi sector?
En casos prácticos tienes ejemplos ilustrativos con cifras hipotéticas que explican cómo se calculan el ahorro y los honorarios. Para tu caso concreto, el punto de partida es el diagnóstico gratuito.
Te puede interesar
- Hostelería y turismo
- Tecnología e innovación
- Comercio e industria
- Construcción e inmobiliario
- Profesionales y servicios
- Transporte y logística
Aviso. Este contenido es informativo y refleja la normativa vigente en la fecha de su última revisión (octubre de 2026). Porcentajes, límites e incentivos cambian con frecuencia por leyes de presupuestos y reformas, y algunos están en aplicación gradual; además, País Vasco, Navarra y Canarias tienen normas propias. Ninguna cifra de esta página es una promesa de ahorro: cada caso exige un análisis individual. Para valorar el tuyo, escríbenos a contacto@fiscalvia.com.
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